Федеральные власти США предъявили обвинение NFT-инвестору Уэйлону Уилкоксу (Waylon Wilcox) за сокрытие доходов от операций с цифровыми активами. По данным прокуратуры Среднего округа Пенсильвании, трейдер скрыл почти $13 млн прибыли от торговли токенами из коллекции CryptoPunks, подав недостоверные налоговые декларации за 2021 и 2022 годы. 9 апреля он признал вину по двум эпизодам подачи ложной информации в налоговые органы.
Сообщается, что в апреле 2022 года Уилкокс подал декларацию за 2021 год, занизив налогооблагаемый доход на $8.5 млн, что позволило ему сократить сумму налогов примерно на $2.1 млн. В октябре 2023 года он повторил схему, скрыв $4.6 млн дохода за 2022 год и уменьшив обязательства перед налоговой еще на $1.1 млн.
В общей сложности он провел 97 сделок с токенами CryptoPunks — одной из самых известных NFT-коллекцией на рынке, чья совокупная капитализация в момент расследования составляла $687 млн.
В 2021 году он продал 62 токена, получив $7.4 млн прибыли, а в 2022 — еще 35 токенов на сумму $4.9 млн. В обоих случаях он сознательно отвечал «нет» на вопрос налоговой формы о наличии операций с цифровыми активами.
Позиция налоговых органов
Расследование вел Департамент уголовных расследований Налогового управления США (IRS Criminal Investigation). Руководитель филиала в Филадельфии Юри Крути (Yury Kruty) подчеркнул, что IRS «привержен разоблачению схем с участием криптовалют и NFT, направленных на уклонение от налогов». По его словам, важно сохранять доверие к налоговой системе и гарантировать, что все участники цифровой экономики соблюдают закон.
Максимальное наказание, предусмотренное федеральным законодательством за оба эпизода, — до шести лет тюремного заключения, последующее наблюдение и штраф. Точные сроки и условия приговора пока не объявлены.
Ужесточение налогового контроля в США
С января 2025 года в США вступили в силу новые правила, обязывающие централизованные криптобиржи (CEX) и брокеров отчитываться о всех сделках с цифровыми активами. Это стало частью масштабной кампании IRS по увеличению прозрачности в криптоиндустрии.
В июне 2024 года была принята норма, расширяющая эти требования и на децентрализованные платформы (DeFi). Однако 10 апреля президент Дональд Трамп (Donald Trump) подписал совместную резолюцию Конгресса, отменяющую данную инициативу. Новое правило должно было вступить в силу только в 2027 году, но столкнулось с критикой за чрезмерное давление на DeFi-инфраструктуру.
Ранее
Это уже не первый приговор по налоговым преступлениям в криптосфере. В декабре 2024 года житель Остина Фрэнк Ричард Олгрен III (Frank Richard Ahlgren III) стал первым в США, кого осудили за уклонение от уплаты налогов на доход от операций с биткоином. Он скрыл $3.7 млн прибыли от продажи 640 BTC, купленных еще в 2015 году по цене ниже $500 за монету и проданных в 2017 году по средней цене $5807. Полученные средства были вложены в недвижимость, но доход он не задекларировал.
Данный пост носит исключительно информационный характер и не является рекламой или инвестиционным советом. Пожалуйста, проводите собственное исследование, принимая какие-либо решения.